被评估单位：湖北佰穗养老科技有限公司

 评估基准日：2023年9月30日

金额单位：人民币万元

行次

项目/年度

2023年10-12月

2024年

2025年

2026年

2027年

2028年

永续期

备注

1

一、营业收入

641.85

2,179.21

2,479.20

3,154.11

3,531.02

3,975.57

3,975.57

2

减：营业成本

457.08

1,681.82

2,118.29

2,690.76

3,014.69

3,397.39

3,397.39

3

减：税金及附加

-

-

-

-

-

-

-

4

减：营业费用

4.31

35.74

40.66

51.73

57.91

65.20

65.20

5

减：管理费用

39.22

180.27

194.41

210.26

226.90

245.00

245.00

6

减：研发费用

-

-

-

-

-

-

-

7

减：财务费用

-

-

-

-

-

-

-

8

减：资产减值损失

-

-

-

-

-

-

-

9

加：其他收益

3.15

30.00

30.00

30.00

30.00

30.00

30.00

10

加：投资收益

-

-

-

-

-

-

-

11

二、息前营业利润

144.39

311.38

155.84

231.36

261.52

297.98

297.98

12

加：营业外收入

-

-

-

-

-

-

-

13

减：营业外支出

-

-

-

-

-

-

-

14

三、息税前利润总额

144.39

311.38

155.84

231.36

261.52

297.98

297.98

15

减：所得税费用

-

-

-

-

-

36.15

74.50

16

四、息前税后净利润

144.39

311.38

155.84

231.36

261.52

261.83

223.48

17

加：固定资产折旧

6.27

25.09

25.09

25.09

25.09

25.09

25.09

18

加：无形资产摊销

-

-

-

-

-

-

-

19

加：长期待摊费用摊销

16.22

97.31

97.31

97.31

97.31

81.09

-

20

减：资本性支出

6.27

25.09

25.09

25.09

25.09

25.09

25.09

21

减：营运资金增加

280.76

77.32

39.95

2.51

110.81

134.82

-

22

加：新增贷款

-

-

-

-

-

-

-

23

减：贷款偿还

-

-

-

-

-

-

22

加：税后付息债务利息

-

-

-

-

-

-

-

23

五、企业自由现金流量

-120.15

331.37

213.20

326.16

248.02

208.10

223.48

24

折现率

7.97%

7.97%

7.97%

7.97%

7.97%

7.97%

7.97%

25

折现期

0.13

0.75

1.75

2.75

3.75

4.75

4.75

26

折现系数

0.9901

0.9441

0.8744

0.8099

0.7501

0.6947

8.7167

27

折现额

-118.96

312.85

186.42

264.16

186.04

144.57

1,948.01

28

六、企业自由现金流量现值

2,923.09

29

加：溢余性资产

30

加：非经营性资产

22.86

31

减：非经营性负债

207.80

32

减：有息负债现值

534.86

33

七、公司股东权益评估值

2,203.29